为解决全球银行体系在2007-2009年金融危机期间暴露的核心资本无法充分覆盖损失、信贷供给不可持续和流动性不足等各类问题，巴塞尔银行监管委员会（简称“BCBS”）在巴塞尔协议II的基础上推出了巴塞尔协议III监管框架。该框架是危机后金融改革议程的主要组成部分之一，也为全球银行业带来一系列监管变革和合规挑战。

2019年1月，BCBS正式发布了《市场风险最低资本要求》（简称“FRTB”）。作为最终版巴塞尔协议（简称“Basel III”）的重要组成部分，该文件重新修订了市场风险的整体监管框架，调整了交易账簿和银行账簿的边界定义与流程要求，更新了市场风险资本计量方法论体系，并引入了对交易台管理、中后台计量一致性、市场流动性调整、风险因子可建模性的考虑。  

考虑到FRTB新规实施的复杂性以及新冠疫情对于全球主要经济体带来的影响，巴塞尔银行监管委员会 (BCBS) 在2020年初将FRTB在全球的生效时间延迟至2023年1月，而各国的监管机构也相应对本地的实施时间做出了调整。目前FRTB的最终生效时间在一些国家和地区，例如欧盟，已经延迟到了2025年。尽管银行拥有了更多的时间进行FRTB合规准备，但在落实FRTB新规的过程中仍面临诸多挑战，涉及管理、计量、数据、分析、技术、流程等方方面面，其中数据挑战尤为明显，且影响重大。

在中国，监管部门尚未正式发布实施FRTB的具体细则和时间表。从银行业客户的反馈了解到，自2020年开始部分商业银行已在相关部门的领导下，陆续开展了多轮资本测算分析。国内版FRTB的整体要求与BCBS版FRTB相对一致，与现行《商业银行资本管理办法》相比，在管理精细水平、模型计量复杂程度、系统灵活性及计算性能、基础数据要求等方面的合规难度都有显著提高。