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银行业《商业银行资本管理办法(征求意见稿)》解读系列报告之一:从新巴III到国内资本新规-20230219-23页

# 银行业 # 信用风险 # 零售风险 大小:1.31M | 页数:23 | 上架时间:2023-02-21 | 语言:中文

类型: 行研

上传者: 范泽林

撰写机构: 光大证券

出版日期: 2023-02-19

摘要:

信用风险标准法、内评法为巴塞尔协议III 最终方案的改革重点。历时长达7 年的修订,BCBS 于2017 年12 月发布了《巴塞尔III:后危机改革的最终方案》 (以下简称《最终方案》),主要进行了以下修订:1)信用风险标准法改革。对风险暴露分类进一步细化,并合理确定其风险驱动因子,重新校准风险权重; 2)信用风险内评法改革。《最终方案》限制了内评法的使用范围,并重新校准了风险参数的底线。同时,针对采用内评法的银行设定了72.5%的永久性资本底线;3)其他方面改革还包括操作风险资本计量方法改革、市场风险资本计量改革、对系统重要性银行提出更高的附加杠杆率要求等。相比巴塞尔协议III (2010),《最终方案》延续了巴塞尔协议“以风险为本”的监管理念,以提升风险敏感性、计量结果的可比性等方面为出发点,对风险计量方法进行了全方位的改进,对于增强银行体系的整体稳健性具有重大意义。

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